固原市人民政府

2022年12月19日，固原市第五屆人民代表大會第三次會議批準市人民政府提出的《關于2022年全市及市本級財政預算執行情況和2023年全市及市本級財政預算（草案）的報告》及2023年市本級財政預算，按照《中華人民共和國預算法》及其實施條例相關規定，予以公開。

目??錄

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1.關于2022年全市及市本級財政預算執行情況和2023年全市及市本級財政??

??預算（草案）的報告…………………………………………………………1

2.市本級2023年政府預算（草案）編制說明………………………………18

3.2022年全市及市本級預算執行情況和2023年全市及市本級預算收支安排

情況表格（草案）…………………………………………………………20

表1-1??2022年全市地方一般公共預算收入執行表………………………31

表1-2??2022年全市一般公共預算支出執行表…………………………32

表1-3??2022年全市地方一般公共預算收支平衡表………………………33

表2??2022年全市政府性基金收支執行及預算平衡表…………………35

表3??2022年全市國有資本經營預算收支執行表………………………36

表4??2022年全市社會保險基金收支執行及預算平衡表………………37

表5??2022年全市債務限額及限額內政府債務簡表……………………38

表6-1??2023年全市一般公共預算收支安排表（草案）…………………39

表6-2??2023年全市一般公共預算收支平衡表（草案）…………………40

表7??2023年全市政府性基金收支平衡表（草案）………………………44

表8 2023年全市國有資本經營預算收支表（草案）……………………45

表9 2023年全市社會保險基金收支表（草案）…………………………46

表10-1 2022年市本級地方一般公共預算收入執行情況表……………47

表10-2??2022年市本級一般公共預算支出執行情況表…………………48

表10-3??2022年市本級地方一般公共預算收支平衡情況表……………49

表11??2022年市本級政府性基金收支執行及預算平衡表………………51

表12??2022年市本級國有資本經營預算收支執行情況表………………52

表13??2022年市本級社會保險基金收支執行及預算平衡表……………53

表14-1??2023年市本級一般公共預算收入安排表（草案）…………54

表14-2??2023年市本級一般公共預算支出表（草案）…………………55

表14-3??2023年市本級一般公共預算收支平衡表（草案）……………71

表14-4??2023年市本級一般公共預算支出資金來源表（草案）………75

表14-5??2023年市本級一般公共預算支出政府經濟科目表（草案）…80

表14-6??2023年市本級一般公共預算支出政府經濟科目基本支出表（草案）…81

表15-1 2023年市本級對下一般公共預算轉移支付預算表（草案）…82

表15-2??2023年市本級對下一般公共預算轉移支付預算表（草案）…83

表16 2023年市本級一般公共預算支出“三公”經費預算表（草案）84

表17-1 2023年市本級政府性基金預算收入表（草案）………………85

表17-2 2023年市本級政府性基金預算支出資金來源表（草案）……89

表17-3 2023年市本級政府性基金支出政府經濟科目表（草案）……90

表18 2023年市本級國有資本經營預算收支情況表（草案）…………91

表19 2023年市本級社會保險基金收支安排表（草案）………………92

表20-1 2022年市本級政府債務預計限額情況表………………………93

表20-2 2022年市本級政府債務執行情況表……………………………93

表20-3 2022年市本級政府債務結構期限情況表………………………94

表20-4 2022年政府新增債券使用情況表………………………………94??

表20-5 2023年市本級政府債務預算安排情況表………………………95

表20-6 2023年市本級政府債務執行情況預測表………………………95

4.市本級2023—2025年中期財政規劃………………………………………96

5.市本級2023—2025年中期財政規劃表

表一 2023—2025年市本級一般公共預算收支規劃表………………100

表二 2023—2025年市本級政府性基金預算預算收支規劃表…………101

表三 2023—2025年市本級國有資本經營預算收支規劃表……………102

表四 2023—2025年市本級社會保險基金預算收支規劃表……………103

表五 2023—2025年市本級政府債條預算安排情況表………………104

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關于2022年全市及市本級

財政預算執行情況和2023年全市及市本級

財政預算（草案）的報告

——2022年12月19日在固原市第五屆人民代表大會第三次會議上

固原市財政局

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各位代表：

受市人民政府委托，向大會提交全市及市本級2022年財政預算執行情況和2023年財政預算（草案）的報告，請予審議。并請各位政協委員和列席人員提出意見和建議。

一、2022年財政預算執行情況

2022年,面對經濟下行與疫情反復、減稅降費與收支矛盾疊加的嚴峻挑戰，全市各級財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神以及習近平總書記視察寧夏重要講話和重要指示批示精神，全面落實自治區第十三次黨代會和市委五屆五次、六次全會決策部署，聚焦“紅色固原、綠色發展”戰略定位和建設寧夏副中心城市使命任務，堅持“穩字當頭、穩中求進”工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發展理念，高效統籌疫情防控和經濟社會發展，全力以赴穩經濟、抓收入、優支出、保重點、防風險、強監管，財政工作再上新臺階，實現新發展，有效推動經濟運行保持在合理區間，為全市經濟社會平穩健康發展作出了積極財政貢獻。

（一）預算執行情況

1.一般公共預算

預計全市全年地方一般公共預算收入14.11億元，同比下降10.8%，扣除留抵退稅和上年一次性收入因素后同口徑增長7.9%，其中：稅收收入8.99億元，占一般公共預算收入的63.71%，同比增長5.91%；非稅收入5.12億元，占一般公共預算收入的36.29%，同比下降30.14%。預計支出254.04億元，同比增長3.68%。

市本級地方一般公共預算收入4.5億元，同比下降29.86%，扣除留抵退稅和上年一次性收入因素后同口徑下降16.71%，其中：稅收收入3.15億元，占一般公共預算收入的70%，同比下降19.39%；非稅收入1.35億元，占一般公共預算收入的30%，同比下降46.17%。預計支出37.67億元，同比增長13.72%。

需要說明的是：受經濟下行、疫情、落實退減緩稅降費政策等因素影響，全市及市本級地方一般公共預算收入均未完成年初目標任務，分別減收1.51億元、2.64億元。

2.政府性基金預算

預計全市全年政府性基金收入4.39億元，同比下降60.87%（國有土地出讓收入4.12億元，同比下降61.4%）；預計支出5.16億元，同比下降50.93%。

預計市本級政府性基金收入2.01億元，同比下降80%（國有土地出讓收入1.75億元，同比下降82.13%）；預計支出1.81億元，同比下降78.09%。

3.社會保險基金預算

預計全市社?；鹗杖?/span>40.68億元，同比增長10.63%；預計支出35.69億元，同比增長0.99%。

預計市本級社?；鹗杖?/span>26.07億元，同比增長8.03%；預計支出19.78億元，同比下降3.29%。

4.國有資本經營預算

全市國有資本經營預算收入200萬元（均為市本級收入），全部調入一般公共預算統籌使用。

（二）政府債務管理情況

2021年末全市法定債務余額194.84億元。2022年當年新增債務17.65億元（其中新增一般債券7.82億元、新增專項債券1.65億元、再融資債券8.13億元，外債0.05億元），償還債務10.24億元（預算安排償還2.11億元、再融資債券償還8.13億元），年末債務余額202.25億元，未超出自治區核定限額。

2021年末市本級法定債務余額63.04億元。2022年當年新增債務4.15億元（其中新增一般債券0.44億元，再融資債券3.71億元），償還債務4.72億元（預算安排償還1.01億元，再融資債券償還3.71億元），年末債務余額62.47億元，未超出自治區核定限額。

（三）落實市人大預算決議和財政工作情況

2022年，市財政認真貫徹市委決策部署，按照市五屆人大一次會議有關決議和審查意見，嚴格落實預算法及其實施條例，抓收入爭資金，強統籌優結構，兜牢“三?！钡拙€，防控債務風險，財政保障作用成效明顯。

1.堅持多措并舉抓收入，努力提升財政預算綜合保障能力。

一是統籌“征”“減”抓收入。面對復雜嚴峻的經濟形勢，全市各級財稅部門聯動配合，強化征管措施，統籌“退稅進度和風險防控”“退稅減稅和組織收入”兩個關系，應退盡退、應減盡減、應征盡征，打好貧困地區不折不扣落實減稅降費政策的“先手牌”，國家稅務總局王軍局長批示表揚。預計全市全年累計退減緩稅費7.5億元，其中退稅3.8億元，為2021年的7.5倍；多渠道籌措資金扶持重點產業、龍頭企業、高新技術產業做大做強，支持重點產業招商引資政策落地見效，培植重點稅源，實現財政可持續發展；積極盤活存量資產，規范流程優化盤活方式，挖掘非稅收入增收潛力。二是全力以赴爭資金。各級財政部門自我加壓，緊盯全年目標任務，分析中央和自治區政策資金扶持方向，密切跟蹤政策動態走向，找準切入點，充分發揮職能作用，積極配合職能部門高質量編制項目，加強與上級部門對接溝通，多渠道爭取上級各類補助資金，做大財政“蛋糕”。預計全市累計爭取各類補助資金232億元(比2021年增加9億元)，爭取新增地方政府債券資金9.47億元，有力保障了鄉村振興、生態環保、城市更新等領域一批重點項目的順利實施。

2.堅持集中財力保重點，全力推動經濟社會高質量發展。

一是切實兜牢“三?！钡拙€。按照中央和自治區“三?！敝С龇秶蜆藴?，優先足額預算安排，優先保障執行支付，確?；久裆蝗蔽?、工資運轉不斷檔，市本級“三?！眻绦袛?3.57億元，落實中央和自治區規范津補貼政策，新增支出津補貼補差、調增養老保險、職業年金及住房公積金1.8億元。二是助力“穩保促守”政策落地見效。堅決貫徹黨中央“疫情要防住、經濟要穩住、發展要安全”的決策部署，對標中央和自治區系列政策，出臺固原市支持穩經濟保增長促發展守底線若干政策措施。統籌整合資金1.48億元，多點發力支持促消費活動，通過發放惠民消費券、開展促消活動，帶動社會消費17億元。出臺穩定房地產發展政策，統籌70萬元兌付購房獎補，爭取專項貸款1.03億元推進“保交樓”項目落實，助力房地產市場回暖，穩定社會預期。發揮政府采購調控功能，落實中小企業發展政策效果明顯，2022年中小企業政府采購項目簽約占比達到83.43%，規模超1.5億元。三是扶持重點產業高質量發展。聚焦自治區第十三次黨代會和市委五屆五次全會產業發展部署，出臺支持“五特五新五優”產業高質量發展財政政策措施，優化資源配置，統籌安排4.97億元，支持創新驅動發展戰略實施，推進產業提速增量、提檔升級、提質擴容。四是充分發揮財稅金融政策調控作用。靈活運用財政資金存放激勵引導措施，撬動金融機構加大信貸投放，推動地方經濟發展，全年累計調度16.3億元社?；鸫箢~存放，帶動金融機構充分釋放信貸能力，貸款規模創建市以來新高，新增貸款61.2億元，支持雪川農業等一批重點企業，助推金融服務中小微企業敢貸、愿貸、會貸、能貸機制建立，緩解企業融資壓力，全市金融機構貸存比穩定在90%以上。五是民生投入保障有力有效。牢固樹立以人民為中心的發展思想，堅持盡力而為、量力而行，深入實施“六大提升行動”，不斷增強人民群眾的獲得感、幸福感、安全感，扎牢織密民生保障網。預計全市民生支出215億元，占一般公共預算支出比重85%以上，同比增長3%以上。統籌安排1.4億元，實施就業優先政策，打好就業收入擴增戰，千方百計穩定和擴大就業，提升就業質量，實現城鎮新增就業9,407人，同比增長3.8%；發放創業擔保貸款2.27億元，培育創業實體1,807戶，創業帶動就業7,437人。統籌安排7.3億元，為全市城鄉低保對象8.73萬戶13.83萬人發放困難救助資金，切實做好困難群眾兜底保障；統籌資金27.18億元，夯實政策兜底作用,落實醫療養老、職業年金等社會保障待遇，不斷完善社會保障體系建設；統籌資金20.64億元，加大公共衛生應急管理體系建設，推進“互聯網+醫療健康”，抓好常態化疫情防控，全力保障“4.06”“9.20”“11.25”等疫情殲滅戰；統籌資金3.12億元，支持文化大院、送戲下鄉等文化惠民工程，開展六盤山登山節等群眾性文體活動，打造生態文旅特色市；統籌資金38.39億元，加大普惠優質教育資源供給，推進“互聯網+教育”，推動義務教育均衡發展，提升職業教育辦學水平；統籌資金0.92億元，支持科技創新加速提效。六是全力保障重大項目落地建設。堅持大抓發展、抓大發展、抓高質量發展，將重點項目建設作為加快經濟發展的有力抓手，強化責任擔當、狠抓資金保障、嚴控建設成本、規范資金監管。統籌資金15.5億元，有力地保障了老舊小區改造、城鎮污水處理提質增效、生態修復綜合治理、北方清潔能源取暖等重大項目的順利實施。七是全面實施鄉村振興戰略。貫徹中央及區市對“三農”工作的決策部署，強化財政投入和政策落實，發揮鄉村振興資金監控機制作用，2022年全市共整合涉農資金26.77億元，支出25.28億元，支付率達到95%。八是推進平安固原建設。統籌資金5.74億元，支持社會治理體系建設和治理能力提升。

3.堅持綜合施策保平衡，全力確保全年財政平穩規范運行。

受經濟下行、疫情反復及落實減稅降費政策等因素疊加影響，在地方財政收入銳減、土地出讓不利、政策性增支及保障疫情防控等剛性支出只增不減的情況下，市財政采取壓減非急非剛性支出、統籌盤活存量資源資產、運用金融便利性工具等有效措施，實現了“三?！敝С龆道味祵?、政府債務風險可控、財政暫付款只減不增、財政平穩運行的目標。一是壓一般保重點。用黨政機關的“緊日子”換老百姓的“好日子”，敢壓、真壓、盡壓，全力壓減非急非剛性支出，騰退財力全力保障疫情防控和“穩保促守”政策落實；二是盤存量聚財力。加強結余結轉資金管理措施，推進部門預算和專項資金統籌使用，集中財力辦大事、辦實事，把“零錢”化為“整錢”，全年統籌盤活資金超4億元，用于保障基本民生等領域急需支出，在收入短收的情況下，加大支出強度、加快支出進度，在全區支出進度月度考核中，固原市連續六次月支出進度排在全區前列，共獲得自治區考核獎勵0.52億元。三是防風險守底線。充分發揮財政與金融互補作用和杠桿效應，全年爭取展期貸款本金1.97億元，緩解財政償還壓力；運用市場化方式有效盤活存量保障性住房資產，化解存量債務4億元。定期向人大報告政府債務預決算及管控情況，公開政府債務信息，完善政府債務管理制度，防范化解政府債務風險。四是嚴審核強監管。堅持全方位覆蓋無死角、全過程穿透一體化財政評審，扎實開展政府投資項目招標控制、過程跟蹤、竣工結算等評審工作，全年完成各類評審項目66個，審定金額15.7億元，核減0.3億元，核減率1.84%。加強國庫集中支付管理，完善財政資金集中支付全程動態監控機制，切實保障財政資金準確、安全、高效使用，全年辦理財政支付業務5.9萬筆，支出金額25.84億元，動態監控單位確認違規支付退回51條1,046萬元。對17家行政事業單位、國有企業、社會團體、民辦企業開展會計信息質量監督檢查，積極推進代理記賬專項整治行動。

4.堅持深化改革提效能，不斷提升財政治理效能管理水平。

積極發揮財政改革先導和突破作用，圍繞國家治理體系和治理能力現代化，不斷夯實財政管理基礎，持續提升財政管理水平。一是著力提升預算管理水平。規范預算管理流程，出臺加強市本級財政預算管理、規范政府購買服務等制度，進一步整合統籌財政資源，硬化預算約束和績效管理，提高財政支出的精準性和有效性。二是穩妥推進財政體制改革。結合現階段市與縣（區）財政管理體制存在的問題，開展優化收入分配機制、增強統籌能力等專題研究，理順權責關系、打通管理“堵點”，積極為市委和市政府完善市與縣（區）財政管理體制出謀劃策。三是全面推進預算績效管理。以提升財政資金績效為主線、以績效目標為導向、以財政支出績效評價為手段，市直59個部門（單位）對19億元項目資金進行績效評價。四是加強常態化直達資金監管。落實直達資金動態監控要求，最大限度發揮直達資金惠企利民成效，全市中央直達資金62.59億元，已支付57.67億元，支付率92%，位居全區前列。五是持續抓好政府采購監管。進一步鞏固深化政府采購專項治理工作，市財政對16件投訴件、16件線索問題等依法進行處理處罰，壓實采購單位主體責任，優化政府采購營商環境。六是加強國有資產監管。完善行政事業單位資產管理制度，定期向市人大報告全市國有資產管理情況，進一步加強國有資產配置、使用、處置等事項的審核和監督管理。七是扎實做好預決算公開工作。健全完善高標準、嚴要求、強監督的預決算公開長效機制，市財政對159個部門（單位）預決算進行“雙批復、雙公開”，提升財政預算執行透明度。八是加強財政隊伍自身建設。實施“基層、基礎、基本功”提升工程，通過“學講考督評”，形成“比學趕幫超”的真學實干氛圍，改進工作作風、推動工作落實，打造高水平的財政人才隊伍，全年開展“財政講堂”5次、政治理論素養與業務能力考評8次。

財政工作穩中求進，取得了一定成績，但困難和問題依然存在，需要我們高度重視，采取有效措施予以解決。一是受經濟下行、疫情持續和落實退稅減稅政策等因素疊加影響，財政收入未能完成全年收支目標任務，預算平衡風險增大。二是償債資金來源不穩定，防范化解債務風險任重道遠。三是部分領域項目支出固化僵化和預算績效理念不強，重投入、輕效益，重建設、輕運維等問題仍時有發生，財政資金使用效益有待提高。

二、2023年財政預算（草案）

（一）指導思想和原則

堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面學習宣傳貫徹黨的二十大精神，以習近平總書記視察寧夏重要講話和重要指示批示精神為“綱”和“魂”，堅持和加強黨的全面領導，堅決貫徹中央經濟工作會議精神，認真落實自治區第十三次黨代會、自治區黨委十三屆二次三次全會、市委五屆五次六次七次全會精神，扎實推進中國式現代化，堅持以推動高質量發展為主題，堅持穩中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發展理念，主動融入新發展格局，以黃河流域生態保護和高質量發展先行區建設為牽引，更好統籌疫情防控和經濟社會發展，更好統籌發展和安全，堅持“紅色固原、綠色發展”戰略定位，持續實施“三個計劃”，在建設“五個市”上取得更大進展，大抓發展、抓大發展、抓高質量發展、實現“趕超式”發展，確?，F代化固原建設開好局起好步。

對標市委和市政府工作部署，2023年，財政部門將認真貫徹落實中央及自治區經濟工作會議精神，深化供給側結構性改革，推動積極的財政政策加力提效，加強與貨幣、產業、科技、社會兜底等各項政策的協調配合，突出做好穩增長、穩就業、穩物價各項工作，加強財政資源統籌，大力優化支出結構，加強市委和市政府重大決策重點任務財力保障，強化預算約束和績效管理，有效防范化解政府債務風險，推動經濟運行整體好轉。根據上述總體要求，在2023年預算編制時，著重把握以下原則：一是以財輔政，服務大局。堅持黨對財政工作的全面領導，堅持以政領財，以財輔政，始終圍繞市委和市政府決策部署配置財政資源，確保中央及區市的重大戰略、重大政策、重大改革任務落到實處。二是統籌兼顧，以收定支。加強財政資源跨領域、跨部門、跨年度統籌，盤活存量，用好增量，拓寬渠道，挖掘潛力，量力而行，盡力而為。三是優化結構，突出重點。強化零基預算理念，落實黨政機關過緊日子要求，嚴格依據政策排項目、定資金，著力保障重點領域和剛性支出。四是加強管理，提升效能。堅持“花錢必問效、無效要問責”的財政資金使用要求，全面實施預算績效管理，把績效理念和方法深度融入預算編制、執行、監督全過程，注重績效評價結果應用，把寶貴的財政資金用好、用在刀刃上。五是依法理財，防范風險。嚴肅財經紀律，堅決維護財經秩序，強化增支政策和項目財政可承受能力評估，確保財政運行可持續；強化政府債務和財政暫付款管理，堅決遏制新增隱性債務，積極穩妥化解存量債務和暫付款。

（二）預算安排情況

1.一般公共預算收入和支出安排

預計全市地方一般公共預算收入15億元，同比增長6%以上，其中：稅收收入10.31億元，同比增長14.68%；非稅收入4.69億元，同比下降8.4%。加上上級補助、調入資金、上年結轉資金，預計全市一般公共預算支出256億元，同比增長1%以上。

預計市本級地方一般公共預算收入4.95億元，同比增長6%以上，其中：稅收收入3.55億元，同比增長12.7%；非稅收入1.4億元，同比增長3.7%。加上上級補助、上年結轉資金，預計市本級一般公共預算支出38億元，同比增長1%以上。

2.政府性基金預算收入和支出安排

預計全市政府性基金收入7.89億元（土地出讓金收入7.64億元），支出7.9億元。

預計市本級政府性基金收入5.57億元（土地出讓金收入5.3億元），支出5.57億元。

3.社會保險基金預算收入和支出安排

預計全市社會保險基金預算收入41.67億元，按照“收支平衡、略有結余”的原則，支出37.58億元。預計市本級社會保險基金收入25.85億元，支出20.74億元。

4.國有資本經營預算收入和支出安排

預計國有資本經營預算收入220萬元（均為市本級收入），全部調入一般預算統籌使用；上級補助12萬元,用于國有企業退休人員社會化管理補助。

5.政府法定債務情況

2022年末，預計全市法定債務余額202.25億元。預計2023年當年新增債務50.88億元（一般債券27.77億元、專項債券6.46億元、再融資債券16.65億元），應償還債務19.63億元（預算安排償還2.98億元，申請再融資債券償還16.65億元），年末債務余額233.5億元。

2022年末，預計市本級法定債務余額62.47億元。預計2023年當年新增債務15.48億元（一般債券5億元、專項債券1.42億元、再融資債券9.06億元），應償還債務9.87億元（預算安排償還0.81億元，申請再融資債券償還9.06億元），年末債務余額68.08億元。

6.市本級重點支出預算安排

2023年，市財政圍繞政府工作報告提出的啟動“雙千億倍增計劃”、建設寧夏副中心城市、全面推進鄉村振興、實施改革創新驅動計劃、保障和改善民生、加強和創新社會治理6個方面重點工作，統籌財力，全力做好服務保障。

（1）兜牢兜實“三?！钡拙€。統籌安排資金24.55億元，全力“?；久裆?、保工資、保運轉”支出需求。

（2）緊扣民生保障熱線。統籌安排資金18.14億元，持續加大教育、就業、健康固原、公共文化投入力度，用心用情辦好民生實事，不斷提升人民群眾獲得感。

（3）守牢風險防范紅線。統籌資金8.7億元，推動社會治理體系和平安固原建設，慎終如始抓好疫情常態化防控和政府債務風險防范。

（4）聚焦鄉村振興主線。統籌資金6.52億元，推動農業高效發展，鞏固拓展脫貧攻堅成果，不斷推進鄉村全面振興樣板市建設。

（5）打造重點產業鋒線。統籌安排資金1.39億元，實施創新驅動發展戰略，做大做優做強“五特五新五優”產業，加快建立高質量發展先行市。

（6）構筑生態環保綠線。統籌安排資金3.53億元，推進北方清潔能源取暖、生態修復、城市更新等重點環境治理項目落地見效，提升寧夏副中心城市綠色發展引領地的競爭力。

三、扎實做好2023年財政工作

市財政將深入貫徹中央和自治區經濟工作會議精神，緊緊圍繞區市黨委和政府決策部署，全力爭取財政政策和資金，助推經濟社會高質量發展。主要抓好以下幾個方面重點工作：

（一）凝聚共識堅定信心，著力推動財政加力提效。把黨的二十大精神作為指導今后財政發展方向標，堅決貫徹黨對財政工作的集中統一領導，切實把習近平總書記關于財政工作的重要論述精神轉化為做好財政工作的具體行動，充分發揮國企籌資、財政聚資優勢，科學謀劃用財，精打細算理財，立足當下實際，堅定財政高質量發展信心，以更高的政治站位、更廣的政治視野、更實的工作舉措推動各項目標任務落實，保持經濟穩中有進、進中向好的發展態勢。

（二）強化征管主動作為，著力壯大財政綜合實力。科學分析研判收入影響因素，加強對重點行業、重點企業、重點稅源的跟蹤服務、動態監控，及時掌握收入進度和稅源發展變化趨勢，切實增強組織收入的主動性，確保稅收收入應征盡征，均衡足額入庫；進一步加強非稅收入征管，努力挖潛增收，確保完成全年收入目標任務。深入分析研究財政政策資金扶持方向，對標我市“五特五新五優”產業發展戰略，找準與我市產業發展的結合點，超前、細化、策劃包裝項目，爭取山水林田湖草沙、區域醫療中心等一批重大項目落地固原，推動固原經濟高質量發展。

（三）統籌兼顧有保有壓，著力保障重大決策落實。嚴格落實過緊日子要求，更好節用裕民，進一步優化支出結構，壓減非急需非剛性等一般性支出。在預算安排時，按照“三?！敝С?、重大決策部署支出、化解債務支出、標準民生支出、必須由本級政府承擔的據實結算支出的順序安排資金。統籌財力加大對科技創新、生態建設、產業發展、“六權改革”等重點領域、重大決策部署支出的保障力度，縱深推進黃河流域生態保護和先行區建設。

（四）緊扣定位精準發力，著力推進副中心城市建設。堅持“紅色固原、綠色發展”戰略定位、寧夏副中心城市的區域定位和生態文旅特色市的特色定位，抓住千載難逢的戰略機遇期和發展窗口期，強化部門聯動、細化工作措施、壓實工作責任，高位謀劃規劃區域交通樞紐、現代產業、生態治理、城市更新等領域項目建設，提升副中心城市的品位和承載力。

（五）多措并舉攻堅克難，著力防范財政運行風險。牢固樹立底線思維，堅決落實“發展要安全”的總體要求，健全完善政府債務風險常態化監控機制，堅決遏制隱性債務增量，以TOT/ROT、債轉股以及市場化融資等方式化解存量債務，持續降低政府債務總體水平，守住不發生系統性風險底線。定期向人大報告政府債務管理情況，主動接受監督。堅決貫徹落實暫付款“只減不增、逐步消化”的要求，平衡好資金需求和財政可承受能力，確保財政平穩規范運行。

（六）深化改革務實創新，著力提高服務發展能力。認真貫徹落實省以下財政管理體制改革要求，結合實際，推進市與市轄區相關領域財政事權和支出責任劃分改革，逐步理順市與市轄區財政管理體制；深化預算編制和預算績效改革，健全預算執行動態監測與通報機制，壓實部門主體責任，提升預算管理水平；建立市本級閑置資源資產清單動態管理機制，創新盤活方式，加大盤活力度，及時回收資金，提高閑置資源資產使用效益；開展事前財政承受能力評估，對擬出臺重大增支政策和實施重大項目前，嚴格按照規定進行財政承受能力評估，確保支出需求控制在財政承受范圍以內；加大審計、巡視、督查發現問題整改力度，嚴肅財經紀律，規范財務管理，維護財經秩序。

各位代表，踔厲奮發向未來、篤行不怠啟新程。2023年財政工作將在市委的堅強領導下，在市人大、市政協的監督指導下，擔當使命任務，主動作為、勇毅前行，在全面建設社會主義現代化美麗新寧夏固原新畫卷中貢獻財政力量！

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市本級2023年政府預算（草案）編制說明

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2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是落實第十三次黨代會安排部署的發力之年，做好財政工作意義重大。市財政按照《中華人民共和國預算法》及其實施條例，《國務院關于進一步深化預算管理制度改革的意見》《自治區人民政府關于進一步深化預算管理制度改革的實施意見》，在預算安排上堅持突出?；?、守底線、強重點，堅決保障中央及區、市黨委、政府重大決策部署落實，確保財政可持續運行?，F將市本級2023年度政府預算（草案）編制情況說明如下：

一、編制原則

（一）以財輔政，服務大局。堅持黨對財政工作的全面領導，堅持以政領財，以財輔政，始終圍繞市委和市政府決策部署配置財政資源，確保中央及區市的重大戰略、重大政策、重大改革任務落到實處。

（二）統籌兼顧，以收定支。加強財政資源跨領域、跨部門、跨年度統籌，盤活存量，用好增量，拓寬渠道，挖掘潛力，量力而行，盡力而為。

（三）優化結構，突出重點。強化零基預算理念，落實黨政機關過緊日子要求，嚴格依據政策排項目、定資金，著力保障重點領域和剛性支出。

（四）加強管理，提升效能。堅持“花錢必問效、無效要問責”的財政資金使用要求，全面實施預算績效管理，把績效理念和方法深度融入預算編制、執行、監督全過程，注重績效評價結果應用，把寶貴的財政資金用好、用在刀刃上。

（五）依法理財，防范風險。嚴肅財經紀律，堅決維護財經秩序，強化增支政策和項目財政可承受能力評估，確保財政運行可持續；強化政府債務和財政暫付款管理，堅決遏制新增隱性債務，積極穩妥化解存量債務和暫付款。

二、2023年財政收支安排

（一）一般公共預算收支

1.一般公共預算總收入

2023年，市本級地方一般公共預算收入加上自治區提前下達的轉移支付資金，年初一般公共預算資金總來源為471,004萬元，其中：

（1）地方一般公共預算收入49,500萬元，同比增長6%以上。

（2）上級補助收入284,944萬元。

①返還性收入19,561萬元；

②一般性轉移支付收入239,101萬元；

③專項轉移支付收入26,282萬元。

（3）上年結轉收入45,740萬元。

（4）調入國有資本經營預算收入220萬元。

（5）政府一般債務轉貸收入90,600萬元。

2.一般公共預算總支出

（1）一般公共預算支出。市本級一般公共預算支出相應安排333,274萬元，具體情況如下：

①人員類項目經費156,617.99萬元，其中：

——人員支出109,009.49萬元。

——公務員醫療補助268.38萬元。

——機關事業單位基本養老保險繳費支出16,158.43萬元（注：在職人員配套11,158.43萬元，退休人員財政補貼5,000萬元）。

——失業保險基金財政配套資金安排268.38萬元。

——職工基本醫療保險基金財政配套資金安排4,723.54萬元。

——工傷保險基金財政配套資金安排128.82萬元。

——行政事業單位職工職業年金安排10,779.16萬元（注：當年配套4,779.16萬元，落實以前年度配套6,000萬元）。

——職工住房公積金財政配套資金安排8,308.65萬元。

——住房補貼資金6,727.98萬元（注：在職人員住房補貼5,077.98萬元，退休人員住房補貼1,650萬元）。

——離退休人員醫療費安排245.16萬元。

②運轉類（公用）項目經費5,969.27萬元，其中：

——行政事業單位綜合公用經費5,085.37萬元。

——離退休人員公用經費114.58萬元。

——行政事業單位工會經費769.32萬元。

③運轉類（其他）項目經費13,997.09萬元，其中：

——安排一般公共服務項目資金5,154.65萬元。人大政協會議經費、人大代表和政協委員監督調研考察活動等業務經費293萬元，行政中心運行費2,523萬元，發改、統計、財政、稅務、審計等項目管理及業務經費497.52萬元，紀檢監察巡查經費及專項經費76.7萬元，商貿事務業務經費25萬元，電子檔案及業務經費78萬元，民主黨派及工商聯參政議政業務經費20萬元，工會、團委、婦聯等群團業務經費264萬元，組織、宣傳管理經費140萬元，民族團結及統戰業務經費20萬元，黨務、檔案、機要保密及信息化管理等269.72萬元,市場監管制式服裝和標志采購費等業務經費235.64萬元，第一書記及工作隊員伙食和工作經費550萬元，政務服務、開發區管理等業務經費162.07萬元。

——安排公共安全項目資金784.28萬元。公安保障經費等574.28萬元，特殊人群管控及政府法律顧問、法律援助及值班補貼等業務經費50萬元，人防設施管護、國防教育、國防動員等業務經費160萬元。

——安排教育事業發展項目資金2,856.24萬元。教育費附加用于職業教育等支出2,109.19萬元，考試經費、教師節和六一兒童節慰問及“四評一賽”等經費130萬元，幼兒保育經費、校長及班主任津補貼績效、教育業務經費等520.22萬元，黨校培訓業務經費40.83萬元,青少年實訓基地運行費等業務經費56萬元。

——安排科學技術項目資金200萬元，用于科普支出。

——安排文化體育傳媒項目資金764.61萬元。新聞傳媒中心專項業務費500萬元，報刊征訂費及印刷費100萬元，扶貧志編印費30萬元，網絡運行費15萬元，其他業務工作經費119.61萬元。

——安排社會保障項目資金1,013.23萬元。退役軍人管理事務548.34萬元，行政事業單位人員招考等業務經費104.30萬元，人力資源市場運營、勞務輸出、婦女創業就業技能培訓等經費125.51萬元，社會保險網絡VPN傳輸專線經費、社保制卡等業務經費等56.72萬元，民政經費25萬元，軍休干部一次性繳納醫療保險費等17.5萬元，火葬場取暖及生態殯葬獎勵等經費70.5萬元，殘疾人事業等業務經費38萬元，紅十字會、臨時救助等業務經費27.36萬元。

——安排衛生健康事業項目資金180.17萬元。健康固原、公共衛生應急物資庫運行等經費41萬元，120網絡運行及救護車運行費7萬元，其他業務工作經費132.17萬元。

——安排節能環保事業項目資金155.54萬元。生態環保督察、環評排污許可技術支撐第三方經費、執法服裝費83.2萬元，其他業務工作經費72.34萬元。

——安排城鄉社區管理項目資金293萬元。綠地管理經費150萬元，城管大樓運行費50萬元，其他業務工作經費93萬元。

——安排農林水事業及鄉村振興項目資金521.63萬元。防火、森林保險政策性補貼、管護等業務經費269.88萬元，農業農村等經費143.94萬元，其他業務工作經費107.81萬元。

——安排交通運輸專項資金75.74萬元。

——安排資源勘探信息等專項資金279萬元。

——安排商業服務業等專項資金10萬元。

——安排金融支出專項資金20萬元。普惠金融示范市創建10萬元，其他業務經費10萬元。

——安排自然資源海洋氣象等支出264萬元。氣象業務地方配套資金180萬元，其他業務工作經費84萬元。

——安排住房保障支出專項資金110萬元。住房公積金設備購置及系統升級100萬元，其他業務工作經費10萬元。

——安排糧油物資儲備貼息和檢查專項資金10萬元。

——安排災害防治及應急管理事務支出1,305萬元。消防應急救援1,215萬元，其他業務工作經費90萬元。

④特定目標類項目經費156,689.65萬元（本級預算安排34,958.65萬元，提前下達中央和自治區專項補助資金121,731萬元），其中：

——一般公共服務特定目標類項目經費3,937.15萬元。人大議案辦理經費200萬元，政協提案辦理經費100萬元，兌現招商引資優惠政策550萬元，安可替代項目200萬元，干部教育及人才經費500萬元，全域創建“食品藥品安全區”、創建“國家食品安全示范城市”及質量強市創建、文明城市創建、森林城市創建等經費150萬元，PPP項目付費420.15萬元，園區發展資金1,460萬元，提前下達中央和自治區市場監督管理專項資金357萬元。

——國防特定目標類項目經費94萬元，為提前下達的中央和自治區民兵訓練補助經費。

——公共安全特定目標類項目經費7,387萬元。市本級安排公共安全經費399萬元；提前下達中央和自治區公安交通安全管理專項資金680萬元，政法轉移支付資金6,308萬元。

——教育特定目標類項目經費2,600萬元。中青班及進修班經費100萬元，提前下達中央和自治區義務教育公用經費補助2,500萬元。

——科學技術特定目標類項目經費1,250萬元。市本級安排研發科技經費投入（RD投入）1,200萬元，科技館建設經費50萬元。

——文化旅游體育與傳媒特定目標類項目經費410萬元。市本級安排文化旅游發展資金150萬元，圖書館圖書更新費50萬元，提前下達中央和自治區公共圖書館、美術館、文化館（站）、體育館免費開放資金210萬元。

——社會保障和就業特定目標類項目經費12,369萬元。老年人意外傷害險70萬元，財政對城鎮居民養老保險繳費補貼、城鎮居民養老保險喪撫補貼安排220萬元，“兩節”慰問經費400萬元，提前下達中央和自治區就業補助資金3,632萬元，社會救助資金4,037萬元，機關事業單位養老保險基金4,010萬元。

——衛生健康特定目標類項目經費72,456.5萬元。市本級安排藥品加成665.5萬元，精神衛生業務經費100萬元，疫情防控經費300萬元，離休干部醫療費100萬元，大病保險財政補助300萬元，干部職工體檢費800萬元，提前下達中央和自治區醫療保障管理支出865萬元，中醫藥發展專項208萬元，基本公共衛生服務資金2,847萬元，醫療服務能力提升項目補助1,511萬元，城鄉居民基本醫療保險補助資金64,760萬元。

——節能環保支出特定目標類項目經費24,000萬元，為提前下達的中央大氣污染防治專項補助。

——城鄉社區特定目標類項目經費3,400萬元。海綿城市付費1,500萬元，項目前期費800萬元，公園廣場公廁垃圾中轉站等維護經費300萬元，城市路燈電費及維修800萬元。

——農林水特定目標類項目經費4,490萬元。居民用水價格補貼500萬元，創業擔保貸款本金及貼息資金150萬元，提前下達中央和自治區林業草原生態保護恢復資金2,191萬元，濕地保護等林業發展改革資金858萬元，創業擔保貸款中央貼息資金791萬元。

——交通運輸特定目標類項目經費2,748萬元。市本級安排六盤山機場航線補貼300萬元，公交運營補貼700萬元。提前下達中央成品油稅費改革轉移補助1,748萬元。

——資源勘探工業信息等特定目標類項目經費144萬元，為市本級安排的雪亮工程服務費。

——商業服務業等特定目標類項目經費124萬元，為提前下達的中央和自治區商貿服務業發展資金。

——住房保障特定目標類項目經費442萬元，為市本級安排保障性住房特許經營補貼。

——糧油物資儲備特定目標類項目經費150萬元，為市本級安排的應急成品糧、原糧管理費及利息（含軍糧管理費）、糧食安全省長責任制考核等經費。

——安排政府預備費2,000萬元。

——安排地方政府一般債券付息支出18,688萬元（含存量債務和預計新增債務利息）。

（2）上年結轉資金45,740萬元，按原用途繼續使用。

（3）上解支出940萬元，其中：自治區城鎮土地使用稅40%部分800萬元，橫向生態補償經費140萬元。

（4）債務還本支出91,050萬元（政府一般債務轉貸安排90,600萬元，地方財政安排450萬元）。

（二）政府性基金預算收入

1.政府性基金收入

2023年市本級政府性基金收入55,700萬元,其中:

①土地出讓金收入53,300萬元;

②農業土地開發資金收入100萬元;

③污水處理費收入800萬元;

④專項債務對應項目專項收入1500萬元。

2.政府性基金支出

按照“以收定支，收支平衡”的原則，政府性基金支出相應安排55,700萬元，其中：

——城鄉社區安排的支出43,736萬元。新增建設用地有償使用費及土地開墾費280萬元，自然資源局業務經費35萬元、土地儲備中心業務經費5萬元，債務還本付息40,942萬元，全市796個行政村村級運轉經費396萬元，產業發展資金（基金）1,000萬元，長城梁退耕還林補助經費100萬元，全市純女戶“兩?！毖a貼資金178萬元，污水處理費安排的支出800萬元。

——地方政府專項債務還本付息支出11,964萬元。

（三）國有資本經營預算收支

預計2023年市屬國有企業上繳國有資本經營預算收入220萬元，調入一般預算統籌使用；上級補助17萬元，用于國有企業退休人員社會化管理補助。

（四）社會保險基金預算收支

2023年，預計市本級社會保險基金收入258,469萬元，加上年結余288,658萬元，社?；鹂傎Y金來源為547,127萬元。支出安排547,127萬元，上解上級支出9,636萬元，年末滾存結余330,127萬元。

1.機關事業單位基本養老保險基金

機關事業單位養老保險參保人數22,048人（其中在職14,980人，退休7,068人），實際繳費人數14,980人。機關事業單位基本養老保險基金預算收入58,818萬元（其中基本養老保險收入35,548萬元、財政補貼收入22,700萬元），支出安排58,699萬元，年末滾存結余15,427萬元。

2.職工基本醫療保險基金

職工基本醫療保險參保人數115,611人（其中在職89,005人，退休26,606人），實際繳費人數89,005人。職工基本醫療保險基金預算收入77,792萬元，支出安排55,724萬元（其中社會保險待遇支出54,492萬元、上解支出1,182萬元），年末滾存結余181,385萬元。

3.城鄉居民基本醫療保險基金

城鄉居民醫療保險參保人數1,170,315人。城鄉居民基本醫療保險基金預算收入119,232萬元（其中城鄉居民保險收入42,132萬元、財政補貼收入74,900萬元），支出安排100,045萬元（其中社會保險待遇支出84,111萬元、上解支出8,228萬元），年末滾存結余127,310萬元。

4.工傷保險基金

工傷保險參保人數960,392人，繳費人數59,481人。工傷保險基金預算收入2,627萬元，支出2,306萬元（其中社會保險待遇支出2,261萬元、上解支出226萬元），年末滾存結余6,002萬元。

需要說明的是：一是市本級“三?！鳖A算安排情況。2023年市本級“三?！鳖A算安排根據中央自治區“三?！弊畹捅Ｕ蠘藴?，按照“?；久裆?、保工資、保運轉”順序足額安排支出，做到應保盡保。全年“三?！鳖A算安排支出245,474萬元，其中：?；久裆С?3,247萬元，保工資支出156,258萬元，保運轉支出5,969萬元。二是“三公”經費預算安排情況。2023年市本級“三公”經費按照只減不增要求。全年“三公”經費預算安排支出374萬元，同比下降33.81%，其中：因公出國（境）費支出未安排，公務用車購置及運行費支出298萬元，同比下降26.24%，公務接待費支出76萬元，同比下降50.65%。

市本級2023—2025年中期財政規劃

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??根據《國務院關于實行中期財政規劃管理的意見》（國發〔2015〕3號）、《自治區人民政府關于實行中期財政規劃管理的意見》（寧政發〔2015〕28號）和《固原市人民政府關于市本級實行中期財政規劃管理的意見》（固政發〔2015〕42號）等文件精神，為切實加快建立現代財政制度，改革預算管理和控制方式，實現跨年度預算平衡，進一步規范項目資金的申報、儲備，加強項目預算績效管理，提高資金使用效益，在2022年試編市本級中期財政規劃的基礎上，2023年繼續試編市本級中期財政發展規劃。

一、指導思想

堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面學習宣傳貫徹黨的二十大精神，以習近平總書記視察寧夏重要講話和重要指示批示精神為“綱”和“魂”，堅決貫徹中央經濟工作會議精神，認真落實自治區第十三次黨代會、自治區黨委十三屆二次三次全會、市委五屆五次六次七次全會精神，堅持和加強黨的全面領導，扎實推進中國式現代化，堅持以推動高質量發展為主題，堅持穩中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發展理念，主動融入新發展格局，以黃河流域生態保護和高質量發展先行區建設為牽引，更好統籌疫情防控和經濟社會發展，更好統籌發展和安全，堅持“紅色固原、綠色發展”戰略定位，持續實施“三個計劃”，在建設“五個市”上取得更大進展，大抓發展、抓大發展、抓高質量發展、實現“趕超式”發展，確?，F代化固原建設開好局起好步。

二、基本原則

（一）以財輔政，服務大局。堅持黨對財政工作的全面領導，堅持以政領財，以財輔政，始終圍繞市委和市政府決策部署配置財政資源，確保中央及區市的重大戰略、重大政策、重大改革任務落到實處。

（二）統籌兼顧，以收定支。加強財政資源跨領域、跨部門、跨年度統籌，盤活存量，用好增量，拓寬渠道，挖掘潛力，量力而行，盡力而為。

（三）優化結構，突出重點。強化零基預算理念，落實黨政機關過緊日子要求，嚴格依據政策排項目、定資金，著力保障重點領域和剛性支出。

（四）加強管理，提升效能。堅持“花錢必問效、無效要問責”的財政資金使用要求，全面實施預算績效管理，把績效理念和方法深度融入預算編制、執行、監督全過程，注重績效評價結果應用，把寶貴的財政資金用好、用在刀刃上。

（五）依法理財，防范風險。嚴肅財經紀律，堅決維護財經秩序，強化增支政策和項目財政可承受能力評估，確保財政運行可持續；強化政府債務和財政暫付款管理，堅決遏制新增隱性債務，積極穩妥化解存量債務和暫付款。

三、發展目標

（一）規劃內容

市本級中期財政預算是在中期財政規劃的框架下，本著戰略目標導向原則、公共財政原則、集中財力辦大事原則和績效管理原則，以“1+3”模式編制中期預算?！?”為2023年預算編制，作為2023—2025年編制參考依據；“3”為2023—2025年預算編制。2023年年度預算需提交市人大審議，具有法律效力。2024年、2025年預算編制為導向型編制，不作為年度執行依據，主要反映未來年度政府和財政政策意圖和發展趨勢，根據重大支出政策調整變動情況及時進行調整。待2023年預算執行完畢，再添加2026年規劃，形成新一輪中期財政規劃。以后年度依次遞推滾動管理。

（二）發展指標

2023—2025年市本級中期財政發展規劃的主要指標以2023年為參考基數進行預測。

1、一般公共預算收支。預計2022年地方一般公共預算收入完成45,000萬元，其中:稅收收入31,500萬元，非稅收入13,500萬元），同比下降29.86%。統籌考慮2023年外部內部經濟發展環境，預計2023年地方一般公共預算收入49,500萬元，同比增長6%以上，其中稅收收入35,500萬元，非稅收入14,000萬元；預計支出379,154萬元，同比增長1%以上。2024年和2025年一般公共預算收入增幅按同比3%增長，收入計劃安排50,985萬元和52,515萬元；支出按1%增長，支出計劃分別達到382,946萬元和386,775萬元。

2、政府性基金預算收入。2023年，市本級政府性基金收入安排55,700萬元，支出相應安排55,700萬元。2024年和2025年收支計劃均安排55,700萬元。

3、國有資本經營預算收支。2023年，市本級國有資本經營預算收入安排220萬元，支出安排220萬元。2024年和2025年收支計劃安排220萬元。

4、社會保險基金預算收支。2023年，市本級社會保險基金收入安排258,469萬元，支出安排207,364萬元。2024年和2025年收支增幅均按1%增長，收入計劃完成261,054萬元和263,664萬元，支出安排209,438萬元和211,532萬元。

（三）政府債務

2023年到期法定債務本息12.15億元，其中：到期債券本金9.88億元，利息2.27億元。通過預算資金償還到期本息3.09億元（本金0.82億元，利息2.27億元），申請再融資債券資金償還本金9.06億元。

2024年到期法定債務本息12.17億元，其中：到期債券本金10.26億元，利息1.91億元。通過預算資金償還到期本息9.17億元（本金7.26億元，利息1.91億元），申請再融資債券資金償還本金3億元。

2025年到期法定債務本息12.03億元，其中：到期債券本金10.5億元，利息1.53億元。通過預算資金償還到期本息3.44億元（本金1.9億元，利息1.53億元），申請再融資債券資金償還本金8.6億元。